中报]南京化纤:2010年半年度报告

更新时间:2020-10-17 12:50 作者:龙8老虎机手机版

  (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

  误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  公司负责人沈光宇、主管会计工作负责人周文卿及会计机构负责人(会计主管人员)周文卿声明:保

  联系地址 南京市丰富路 163号 17楼 南京市丰富路 163号 17楼

  公司 2009年度利润分配方案为:以 2009年末股本总数 255,891,069股为基数,向全体股东按每

  10股送红股 2股,每 10股派发现金红利 0.4元(含税),剩余利润转入下年度。该分配方案已获于

  2010年 5月 28日在南京市东方珍珠饭店十楼会议室龙蟠厅(南京市珠江路 389号)召开的公司 2009

  年度股东大会审议通过,该次股东大会的决议公告刊登在 2010年 5月29日的《上海证券报》和上海证

  南京纺织产业(集团)有限公司为南京轻纺产业(集团)有限公司下属的国有独资公司。除此之外,

  报告期以来,国际金融危机阴霾犹在,世界经济继续艰难复苏。自二季度开始,欧洲主权债务危

  机接连爆发并持续恶化,全球金融市场陷入新的震荡,对我国纺织品出口产生较大冲击。粘胶纤维行

  业市场形势严峻,一方面国内粘胶纤维产能仍在快速扩张,特别是粘胶短纤产能比去年增加了20%左

  右,超出了下游行业的正常需求增长,粘胶短纤产品出现了供过于求的现象,销售价格自春节后持续

  回落,现已低于年初水平;粘胶长丝售价总体平稳。另一方面主要原材料价格特别是棉短绒和煤炭采

  购价格比去年同期大幅增加,其中棉短绒价格比去年同期增加了143.61%,煤炭价格比去年同期增加

  公司努力克服困难,合理安排人、财、物力,不断强化企业内部管理,填平补齐各搬迁项目的设

  计缺陷,修正工艺参数,确保稳产达产;通过技改提升长丝产品质量,降低生产成本。公司还认真做

  好公用工程对外结算工作,积极拓展外供水用户,及时更新供水管网,加强对外供水的收费管理工作。

  报告期公司继续推进粘胶长丝 10000吨/年搬迁项目的建设工作,二期工程的部分机台也已进入试

  报告期国家相关部门为遏制房地产价格过快上涨,出台了一系列严厉的调控措施,紧缩金融信贷,

  加快保障性住房建设,扩大供给,实行强有力的监督,购房者摇摆观望,房价趋于平稳,成交量急剧

  公司控股 70%的子公司南京金羚房地产开发有限公司多方筹措资金,加速推进乐居雅花园项目

  的开发进度,现一期工程 12万平方米商品房已经全部封顶,开始进行外墙体装饰和内部工程安装,二

  期工程的开工准备工作也在积极筹备中。南京金羚房地产开发有限公司正抓紧办理一期项目的销售手

  报告期公司共生产粘胶纤维27710 吨,其中粘胶长丝7668吨,粘胶短纤维20042吨 吨;销售

  粘胶长丝 7768吨,实现销售收入 20904万元,产销率达到100%;销售粘胶短纤 14900吨,实现销售

  收入 2376万元,产销率为74%。1-6月公司实现营业收入 46287万元,比去年同期增加45.56%;利润

  总额 2015万元,比去年同期下降66.75 %;净利润 2015万元,比去年同期下降66.75 %。

  报告期公司实现投资收益 2950万元,其中兰精(南京)纤维有限公司当期盈利 2950万元。

  其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 0万元。

  2009年6月公司粘胶长丝搬迁改造项目一期工程5000吨/年投入试生产,2009年12月年产30000

  吨粘胶短纤搬迁改造工程开始试生产。由于粘胶产能的增加,本报告期公司营业收入和营业成本均比

  公司控股 70%的南京金羚房地产开发有限公司开发的乐居雅花园一期工程已经封顶,即将进入销

  报告期内公司继续完善法人治理结构和内部控制制度,股东大会、董事会、监事会和经营管理层

  1、关于股东与股东大会 报告期内公司召开了 2009年度股东大会。公司严格按照《公司章

  程》、《股东大会议事规则》的有关要求,规范股东大会的召集、召开和议事程序,及时公告股东大

  2、关于控股股东与上市公司 公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与控股股东完全分

  开,公司董事会、监事会和内部机构能够独立规范运作。公司按照中国证券监督管理委员会和上海证

  券交易所等监管部门的要求,建立了防止大股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的

  3、关于董事与董事会 公司董事会原由六名董事组成,其中独立董事二名;为进一步健全

  公司治理,完善董事会成员组成结构,经 2009年度股东大会审议通过,董事会增聘了一名独立董事,

  现公司董事会成员七名,其中独立董事三名;董事会组成人数和成员任职资格符合法律、法规和《关

  于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求,公司所有董事均能按照《公司章程》和《董事

  会议事规则》的规定勤勉履行职责。董事会各专门委员会成员结构合理,其任职资格、选聘程序及构

  成符合有关法律、法规的要求。各位董事均勤勉尽责,未出现受监管部门稽查、处罚、通报批评、公

  4、监事与监事会 公司监事会由三名监事组成,其中一名是职工监事,监事会人数和成员构

  成符合法律、法规的要求。监事会按照相关法律、法规、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定,

  认真勤勉履行职责,对董事会、经理层日常运作及董事、高管人员管理行为进行监督并发表独立意见。

  5、关于绩效评价与激励约束机制 公司已经建立了有效的绩效评价和激励约束机制并加以逐步

  完善。对高管人员制订年度考核责任制,建立了高管人员及员工薪酬与企业经营目标和个人绩效挂钩

  6、关于利益相关者 公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等利益相关者的

  7、关于信息批露与透明度 公司按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《南

  京化纤股份有限公司信息披露事务管理制度》的规定,设立专门机构并配备了相应人员,依法履行信

  息批露义务,确保信息批露真实、及时、准确、完整,使所有股东都能平等获得信息。

  公司 2009年度利润分配方案为:以 2009年末股本总数 255,891,069股为基数,向全体股东按每

  10股送红股 2股,每 10股派发现金红利 0.4元(含税),剩余利润转入下年度。

  当公司有可供分配利润时,经董事会提议并经股东大会审议通过后,公司亦可进行利润分配;公司

  用于利润分配的金额应不低于可供分配利润的百分之二十五;公司优先选择现金分红的方式发放股利,

  当累计可供分配利润达到公司注册资本的100%以上时,公司可以选择送红股的方式发放股利;

  经南京立信永华会计师事务所有限责任公司审计,公司2009年度母公司利润表净利润776,303.55

  元,合并利润表归属于母公司所有者的净利润 69,114,845.34元。公司 2009年度利润分配方案为:按

  照 2009年度实现的净利润提取10%的法定盈余公积金 77,630.36元、提取 10%的任意盈余公积金

  元。以 2009年末股份总数为基数,每 10股送红股 2股,每10股派发现金股利 0.40元(含税)。

  1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10%以上(含10%)的托管、承包、租赁事项

  (2) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺:否

  (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

  报告期内,本公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东和实际控制人未有受到中国证监会、

  1、2008年 12月本公司投资设立了南京金羚房地产开发有限公司,持股比例为70%。自 2009年度

  第六届董事会第十六次会议决议公告 《上海证券报》 2010年 4月 27日

  关于 2010年日常关联交易的公告 《上海证券报》 2010年 4月 27日

  公司 2009年度股东大会决议公告 《上海证券报》 2010年 5月 28日

  公司 2009年度利润分配实施公告 《上海证券报》 2010年 6月 10日

  南京化纤股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系南京化学纤维厂,1992年 6月25日

  经南京市体改委批准,由南京化学纤维厂以其部分生产经营性净资产经评估作价国有法人股 5428.1

  万股,并同时向内部职工募集股份 794.8万股发起成立;后又经南京市体改委批准,向社会法人募集

  400万股法人股。1996年 2月 6日经中国证券监督管理委员会批准,向社会公开发行 2500万股社会公

  众股;1996年 3月 8日,本次发行的社会公众股,在上海证券交易所正式上市交易,股票简称南京

  1997年 7月 4日,经公司 1996年度股东大会审议通过,并报请南京市证券期货监督办公室批准,

  向全体股东按 10:2的比例派送红股,公司总股本增至 10947.48万股。

  根据中国证券监督管理委员会证监公司字(1999)52号《关于南京化纤股份有限公司申请配股的

  批复》,本公司 1999年8月 9日向全体股东按 10:3的比例配售新股,每股配售价格 6.20元,实际配售

  根据1999年度股东大会决议,本公司于 2000年 5月 25日实施1999年度利润分配方案,按公司

  1999年末股本总数 12426.72万股为基数向全体股东每 10股派送红股 3股,共计派送红股3728.02万

  根据2003年度股东大会决议,本公司于 2004年 7月实施 2003年度利润分配方案,按公司 2003

  年末股本总数 16154.74万股为基数向全体股东每 10股派送红股 1股,派送红股 1615.47万股,按公

  司2003年末股本总数16154.74万股为基数向全体股东每10股用资本公积转增1股,转增股本1615.47

  根据2006年度股东大会决议,本公司于 2007年 6月 19日实施2006年度利润分配方案,按公司

  2006年末股本总数 19385.69万股为基数向全体股东每 10股派送红股 1股,共计派送红股1938.57万

  2006年 9月 18 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过:公司非流通股股东为使其持有的本

  公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为流通股股东每持有10股将获得3.2股的

  股份对价,对价股票上市流通日为 2006年 11月1日。实施上述送股对价后,公司股份总数不变,股

  根据2007年度股东大会决议,本公司于 2008年 7月 16日实施2006年度利润分配方案,按公司

  2007年末股本总数 21324.26万股为基数向全体股东每 10股派送红股 1股,每 10股用资本公积转增 1

  2009年 11月 2日,根据公司股权分置改革方案,公司控股股东南京轻纺产业(集团)有限公司

  持有的有限售条件股份 10447.66万股全部上市流通,公司股份实现全流通。截止到 2009年12月 31

  根据2009年度股东大会决议,本公司于 2010年 6月 18日实施2009年度利润分配方案,按公司

  2009年末股本总数 25589.11万股为基数向全体股东每 10股派送红股 2股,公司股本总数由 25589.11

  本公司经营范围为:化纤制品、化纤用棉浆、自来水、蒸气及电力的生产及销售。

  截至 2010年6月30日止,本公司基本组织架构包括母公司、7个直接或间接控股的子公司及 1个联

  本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

  本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得

  的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积,资本

  本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评

  企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲

  被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整,

  本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价

  本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;

  合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

  企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),

  其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公

  允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负

  债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,

  单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠计量的,单独确认为负

  (1) 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。

  所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司

  采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计

  合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公

  合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、

  子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成

  的余额,若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的,该余额冲减本公司的所有者权益;若公司

  (2) 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处理方

  对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处理方

  在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公

  司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期初至报告期末

  在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;将子

  公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告期末的现金

  在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;

  现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为

  外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资

  本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期

  损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位

  币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇

  资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除未分配

  利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的

  即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列

  处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表

  折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分

  管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计

  入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债(和直接指定为以公允价值计量

  且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债);持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;

  取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作

  持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。

  处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

  取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认

  持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,

  公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上

  有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初

  取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和

  持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入

  处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入

  按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

  公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终

  止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

  在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将

  金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列

  B、因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产

  金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和

  未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

  B、终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的

  金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

  金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与

  债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条

  对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,

  金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金

  本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将

  该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非

  本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。

  期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期

  这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成

  (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计

  主要包括:材料物资、库存商品、开发成本、开发产品、拟开发土地、包装物、低值易耗品等。

  存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、其他成本。存货发出时,存货发出的成本,

  商品流通业务按先进先出法核算;房地产开发业务按可售面积平均造价分摊核算。

  (1)开发用土地的核算方法:购入的土地使用权或以支付土地出让金方式取得的土地使用权,按

  照实际支付的价款及相关税费作为实际成本,该项土地的实际成本计入开发成本项目核算。

  (2)公共配套设施费用的核算方法:公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政管

  理、市政公用配套设施,其所发生的成本费用列入存货-开发成本,按成本核算对象和成本项目进行成

  期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

  直接用于出售的商品存货,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定

  其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,

  若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计

  期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计

  提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难

  以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备

  低值易耗品在领用时按金额在 200元以上、200元以下的不同情况分别采用五五摊销法和一次

  同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证

  券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始

  投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲

  减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、

  非同一控制下的企业合并:合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、

  发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。

  通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影

  响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额

  以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

  以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

  投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股

  在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非

  货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿

  证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价

  公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

  对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量

  对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投

  资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初

  始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

  被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者权益

  的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权

  成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,

  权益法下,在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长

  期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资

  单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经

  过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计

  被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,

  减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投

  按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需

  要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业的

  财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则

  重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失

  是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行

  除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果

  表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失。

  投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用

  公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑

  物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。

  公司对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损

  固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高

  固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)

  固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费

  当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金额,减记的

  金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备。

  固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固定资产在剩余

  有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业

  难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收

  公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:

  (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;

  (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。

  公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入

  账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

  在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价

  值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用

  状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固

  定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不

  在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费

  当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减记的

  金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。

  有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业

  难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收

  公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计

  入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

  符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者

  (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转

  (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

  资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期

  当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

  当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费

  购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该

  符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的,

  则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或

  者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直

  专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取

  得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售

  根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计

  算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

  借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整

  外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生

  的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的

  债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并

  将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;

  在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非

  货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明

  换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支

  以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非

  内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在

  开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产

  对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资

  对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费

  当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的

  金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。

  无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该无

  形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。

  有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司

  难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收

  研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

  开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产

  (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资

  (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售

  主要包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上各项费用。有明确受益期限的,按

  受益期限平均摊销;无明确受益期的,一次性计入损益;如不能对以后会计期间带来经济利益流入时,

  本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资产或提

  本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。

  对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

  所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计

  所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的

  可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项

  本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,

  公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续

  管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能

  流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。

  与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡

  (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

  3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法

  在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提

  按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公

  允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务

  收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计

  (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,

  (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认

  政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助

  与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的

  与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,

  在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接

  本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的,

  在资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),按照税法规定计算的

  预期应交纳(或返还)的所得税金额计量;对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,

  公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产

  公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非

  企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。

  资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交

  易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。

  (1)公司被南京市科学技术局[宁科(2008)7号文]复核为江苏省高新技术合格企业,企业所得税按

  (2)南京金羚纸业有限公司报告期享受合资企业减半征收的优惠政策,执行12.5%的企业所得税率。

  公司被南京市科学技术局[宁科(2008)7号文]复核为江苏省高新技术合格企业,企业所得税按

  2008年 12月 15日,本公司投资设立南京金羚房地产开发有限公司,自 2009年度报告开始将其

  截至 2010年6月30日止,本公司不存在抵押、冻结,或有潜在收回风险的款项。

  (2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票

  (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

  本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

  (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

  本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

  南京兴业建设有限公司 工程安装公司 24,283,254.47一年以内 预付工程款

  (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

  本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

  1、期末预付款项中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。

  3、本公司控股子公司江苏金羚纸业有限公司拥有的位于江苏省大丰市裕华镇王港闸南首的土地使用权

  (权证编号:大土 38国用2003字第 081号)账面价值为零。本公司控股子公司江苏金维卡纤维有限公

  2、保证借款期末余额 57,000.00万元,南京轻纺产业(集团)有限公司为 36,500万元贷款提供担

  3、信用借款 70,000.00万元为委托贷款,其中南京纺织企业管理有限公司和南京轻工企业管理有

  限公司分别委托中国工商银行借款给本公司 20,000.00万元,南京轻纺产业(集团)有限公司委托中

  4、本公司控股子公司江苏金维卡纤维有限公司以江苏金羚纸业有限公司的拥有的土地使用权向招

  商银行抵押借款 5,000.00万元。本公司控股子公司南京金羚房地产开发有限公司以南京金羚房地产开

  发有限公司的拥有的土地使用权向中国银行抵押借款 20,000.00万元。

  (2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

  本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

  (2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况

  本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

  其他-住房补贴系根据财政部财会[2001]5号关于印发《企业住房制度改革中有关会计处理问题

  的规定》的通知,按规定发放给 1998年12月 31日以前参加工作的无房或住房未达标老职工的一次

  (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况

  2009年度本公司获得政策性搬迁补偿 102,128,789.00元。2009年本公司因搬迁重置事宜发生费

  用损失 60,939,271.54元,根据准则规定计入营业外收入项目,剩余 41,189,517.46元用于补偿以后

  其中:P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为

  发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等

  增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk

  为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj为减少股份

  经营活动产生的现金流量净额 -31,909,930.91 62,270,247.442.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

  期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润

  (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

  本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

  (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提

  (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

  本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

  经营活动产生的现金流量净额 62,518,672.40 -8,728,125.982.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

  1、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签字并盖章的会计报表;


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